Tumpuan kepada faktor persekitaran, sosial dan tadbir urus (ESG) hari ini tidak boleh dipertikaikan kerana isu iklim yang mendesak. Pengguna telah mengambil perhatian dan menambah tekanan kepada syarikat untuk mengambil pendirian dan menyelaraskan ESG dengan matlamat perniagaan dan operasi. Ramai telah menyahut seruan itu, dengan pelaburan institusi yang berfokuskan ESG dijangka melonjak sebanyak 84% kepada US$33.9 trilion pada 2026, meningkat daripada US$18.4 trilion pada 2021.
Dalam pembuatan, syarikat semakin menyedari kepentingan faktor ESG dalam memacu pertumbuhan mampan jangka panjang. Salah satu pemacu pertumbuhan utama ini ialah peruntukan modal strategik, namun ramai peneraju pembuatan masih tidak melakukan secukupnya. An Tinjauan EY menunjukkan bahawa 72% daripada 500 CFO global perlu menambah baik proses peruntukan modal mereka, manakala 40% semata-mata menyatakan bahawa pendekatan peruntukan modal mereka cukup fleksibel untuk menyesuaikan diri dengan persekitaran operasi dan sosio-politik yang sentiasa berubah.
Peruntukan modal yang berkesan ke arah inisiatif ESG mesti dicapai supaya pengilang bukan sahaja dapat meningkatkan impak alam sekitar dan sosial mereka tetapi juga memacu penciptaan nilai jangka panjang untuk pemegang kepentingan mereka.
Kepentingan peruntukan modal strategik dalam meningkatkan matlamat ESG
Peruntukan modal strategik memainkan peranan penting dalam memajukan matlamat ESG untuk syarikat pembuatan. Dengan memperuntukkan dana untuk inisiatif ESG, pengilang boleh melabur dalam teknologi dan proses yang mampan, melaksanakan program tanggungjawab sosial, dan meningkatkan tadbir urus dan amalan perniagaan yang beretika. Peruntukan modal strategik ini membolehkan pengilang mengurangkan risiko alam sekitar, menambah baik impak sosial dan mengukuhkan tadbir urus korporat, seterusnya menyumbang kepada pertumbuhan yang mampan.
A tinjauan Deloitte baru-baru ini mendedahkan bahawa ESG adalah bahagian penting dalam strategi peruntukan modal atas beberapa sebab – empat daripada 10 responden tinjauan mengatakan ESG memberi mereka peluang untuk mencipta nilai dan memperoleh kelebihan daya saing, manakala 65% mengatakan bahawa mereka mengharapkan inisiatif ESG untuk meningkatkan nilai perusahaan mereka.
Tambahan pula, peruntukan modal yang berkesan ke arah inisiatif ESG boleh membantu syarikat pembuatan sejajar dengan sasaran kemampanan global, mengurangkan kesan perubahan iklim dan meningkatkan reputasi mereka sebagai warga korporat yang bertanggungjawab. Hasilnya, pengilang boleh menarik pelabur yang mementingkan alam sekitar dan sosial, mengakses sumber pendanaan yang mampan, dan meningkatkan kelebihan daya saing mereka dalam pasaran.
Kesan peruntukan modal terhadap kemampanan dan pertumbuhan jangka panjang
Di samping itu, peruntukan modal memainkan peranan penting dalam memacu kemampanan dan pertumbuhan jangka panjang. Syarikat perkilangan yang mengutamakan ESG apabila memperuntukkan modal akan dapat mengurus risiko dengan lebih berkesan dan mencipta nilai jangka panjang untuk pihak berkepentingan. Matthew Lock, Rakan Kongsi Pemodelan Perniagaan dan Analitis Deloitte, berkata: "Setiap peluang ESG mempunyai beberapa nilai ekonomi yang bersarang di sana."
Dengan memperuntukkan modal ke arah inisiatif ESG, pengilang boleh memacu inovasi, meningkatkan kecekapan operasi, dan memupuk budaya kemampanan dalam organisasi mereka.
Apakah yang perlu dipertimbangkan oleh pengeluar dalam strategi peruntukan modal mereka?
Syarikat perkilangan mempunyai pelbagai pilihan dan strategi untuk dipertimbangkan apabila memperuntukkan modal ke arah inisiatif ESG.
Melabur dalam teknologi dan proses yang mampan
Pengilang boleh memperuntukkan modal ke arah penggunaan teknologi dan proses yang mampan, seperti sistem tenaga boleh diperbaharui, jentera cekap tenaga, dan inisiatif pengurangan sisa. Dengan melabur dalam teknologi ini, pengeluar boleh mengurangkan mereka jejak alam sekitar, mengurangkan kos operasi dan meningkatkan prestasi kemampanan keseluruhannya.
Melaksanakan program tanggungjawab sosial
Satu lagi strategi penting bagi pengeluar ialah memperuntukkan modal ke arah program tanggungjawab sosial yang memberi manfaat kepada komuniti tempatan, pekerja dan pihak berkepentingan lain. Ini boleh termasuk inisiatif seperti program kebajikan pekerja, projek pembangunan komuniti dan usaha kepelbagaian, ekuiti dan rangkuman (DEI), yang menyumbang kepada impak sosial yang positif dan memupuk muhibah.
Meningkatkan tadbir urus dan amalan perniagaan yang beretika
Pengilang juga boleh memperuntukkan modal ke arah meningkatkan tadbir urus dan amalan perniagaan beretika, seperti melaksanakan rangka kerja pengurusan risiko yang mantap, memperkukuh langkah pematuhan, dan menggalakkan ketelusan dan akauntabiliti. Ini membantu membangunkan kepercayaan dengan pelabur, pelanggan dan pihak berkepentingan lain.
Perkara yang anda tidak patut lakukan dalam strategi peruntukan modal anda
Walaupun adalah penting bagi pengilang untuk memperuntukkan modal ke arah inisiatif ESG, terdapat strategi tertentu yang harus dielakkan untuk memastikan keberkesanan peruntukan tersebut.
Jangan hanya melihat sesuatu dari pandangan mata burung
Seperti mana-mana organisasi, pengilang perlu memastikan bahawa mereka mempunyai a pandangan menyeluruh mengenai proses dan penjajaran operasi mereka dan inisiatif ESG. Mempunyai gambaran keseluruhan yang luas adalah berfaedah, tetapi menyelami perincian yang mendalam adalah perkara yang akan memberi gambaran yang lebih jelas untuk pemimpin, supaya mereka memahami ke mana modal mereka akan pergi dan jika ia sejajar dengan keutamaan organisasi.
Elakkan membuat keputusan berat sebelah semasa memperuntukkan modal
Penjagaan yang lebih tinggi mesti dilakukan apabila ia berkaitan dengan peruntukan modal yang berat sebelah, terutamanya kerana ia telah didapati lebih daripada enam dalam 10 eksekutif kewangan tidak yakin dengan keupayaan syarikat mereka untuk memperuntukkan modal secara optimum. Oleh itu, pembuat keputusan organisasi harus mengelakkan "groupthink" dan mematuhinya amalan terbaik peruntukan modal seperti menggabungkan keputusan pelaburan, melibatkan pasukan merentas organisasi, dan banyak lagi untuk hasil yang optimum.
Langkah-langkah untuk memastikan peruntukan modal ESG yang berkesan
Menjalankan penilaian risiko ESG yang komprehensif
Pengilang harus menjalankan penilaian risiko ESG yang komprehensif untuk mengenal pasti dan mengurangkan potensi risiko. Dengan memahami risiko ini, pengilang boleh memperuntukkan modal ke arah inisiatif yang menangani cabaran dan peluang ESG yang paling mendesak.
Berinteraksi dengan pihak berkepentingan dan pelabur untuk menyelaraskan matlamat ESG
Pengilang harus secara aktif melibatkan diri dengan pihak berkepentingan dan pelabur untuk menyelaraskan dan menggariskan matlamat dan keutamaan ESG. Dengan mendapatkan input daripada pihak berkepentingan utama, pengilang boleh memastikan bahawa keputusan peruntukan modal mereka adalah selaras dengan jangkaan dan nilai pemegang kepentingan mereka, sekali gus meningkatkan keberkesanan inisiatif ESG mereka.
Mengintegrasikan pertimbangan ESG ke dalam keseluruhan strategi perniagaan dan proses membuat keputusan
Pengilang harus menyepadukan dan membenamkan pertimbangan ESG ke dalam perancangan strategik, belanjawan dan pengurusan prestasi, serta merangka pelan hala tuju berstruktur. Ini amat penting untuk mendekati sasaran ESG supaya matlamat ini diutamakan dan disokong dengan berkesan melalui peruntukan modal. Dalam kata-kata Rochel Hoffman, rakan kongsi Deloitte Touche Tohmatsu Ltd. dalam Penasihat Kewangan dan peneraju M&A ESG Deloitte Australia: “ESG seharusnya tidak lagi dibolosi. Ia harus disepadukan ke dalam membuat keputusan pelaburan.”
Merangka strategi peruntukan modal yang betul untuk pembuatan ESG
Peruntukan modal strategik memainkan peranan penting dalam memacu pertumbuhan mampan bagi syarikat pembuatan. Seiring dengan membangunkan strategi peruntukan modal yang betul, mempunyai rangka kerja penilaian kematangan yang neutral dan objektif seperti Consumer Sustainability Industry Readiness Index (COSIRI) juga boleh membimbing pengeluar ke arah hasil ESG dan alam sekitar yang lebih baik. Dengan menyediakan strategi peruntukan modal dan alat perbandingan rakan sebaya dan bekerjasama, syarikat akan diberi kuasa untuk mendekati Net Zero dan mencapai matlamat ESG mereka.
