L'attenzione ai fattori ambientali, sociali e di governance (ESG) oggi non può essere sopravvalutata a causa delle urgenti questioni climatiche. I consumatori hanno preso atto e hanno aggiunto una pressione crescente sulle aziende affinché prendano posizione e allineino gli ESG con gli obiettivi aziendali e operativi. Molti hanno risposto alla chiamata, con investimenti istituzionali incentrati sugli ESG previsto un balzo di 84% a 19,9 trilioni di dollari nel 2026, in aumento rispetto ai 19,4 trilioni di dollari nel 2021.
Nel settore manifatturiero, le aziende stanno riconoscendo sempre di più l'importanza dei fattori ESG nel guidare una crescita sostenibile a lungo termine. Uno di questi principali driver di crescita è l'allocazione strategica del capitale, ma molti leader del settore manifatturiero non stanno ancora facendo abbastanza. Un Il sondaggio EY ha mostrato che 72% su 500 CFO globali hanno bisogno di migliorare i loro processi di allocazione del capitale, mentre solo 40% hanno dichiarato che il loro approccio all'allocazione del capitale era sufficientemente flessibile da adattarsi a un ambiente operativo e socio-politico in continua evoluzione.
È necessario raggiungere un'allocazione efficace del capitale verso iniziative ESG affinché i produttori possano non solo migliorare il loro impatto ambientale e sociale, ma anche favorire la creazione di valore a lungo termine per i loro stakeholder.
Importanza dell'allocazione strategica del capitale per potenziare gli obiettivi ESG
L'allocazione strategica del capitale svolge un ruolo fondamentale nel promuovere gli obiettivi ESG per le aziende manifatturiere. Destinando fondi alle iniziative ESG, i produttori possono investire in tecnologie e processi sostenibili, implementare programmi di responsabilità sociale e migliorare la governance e le pratiche commerciali etiche. Questa allocazione strategica del capitale consente ai produttori di mitigare i rischi ambientali, migliorare l'impatto sociale e rafforzare la governance aziendale, contribuendo così alla crescita sostenibile.
UN recente sondaggio Deloitte ha rivelato che l'ESG è parte integrante della strategia di allocazione del capitale per diverse ragioni: quattro intervistati su 10 affermano che l'ESG offre loro l'opportunità di creare valore e ottenere un vantaggio competitivo, mentre 65% affermano di aspettarsi che le iniziative ESG aumentino il valore della loro azienda.
Inoltre, un'allocazione efficace del capitale verso iniziative ESG può aiutare le aziende manifatturiere ad allinearsi con gli obiettivi di sostenibilità globali, mitigare l'impatto del cambiamento climatico e migliorare la propria reputazione di cittadini aziendali responsabili. Di conseguenza, i produttori possono attrarre investitori attenti all'ambiente e alla società, accedere a fonti di finanziamento sostenibili e rafforzare il proprio vantaggio competitivo sul mercato.
Impatto dell'allocazione del capitale sulla sostenibilità e sulla crescita a lungo termine
Inoltre, l'allocazione del capitale svolge un ruolo fondamentale nel guidare la sostenibilità e la crescita a lungo termine. Le aziende manifatturiere che danno priorità all'ESG quando allocano il capitale saranno in grado di gestire i rischi in modo più efficace e creare valore a lungo termine per gli stakeholder. Matthew Lock, Deloitte Business Modeling and Analytics Partner, afferma: "Ogni opportunità ESG ha un valore economico annidato da qualche parte".
Destinando capitali a iniziative ESG, i produttori possono stimolare l'innovazione, migliorare l'efficienza operativa e promuovere una cultura della sostenibilità all'interno delle loro organizzazioni.
Cosa dovrebbero considerare i produttori nelle loro strategie di allocazione del capitale?
Le aziende manifatturiere hanno una serie di opzioni e strategie da considerare quando allocano capitali verso iniziative ESG.
Investire in tecnologie e processi sostenibili
I produttori possono allocare capitale verso l'adozione di tecnologie e processi sostenibili, come sistemi di energia rinnovabile, macchinari a basso consumo energetico e iniziative di riduzione dei rifiuti. Investendo in queste tecnologie, i produttori possono ridurre i loro impronta ambientale, ridurre i costi operativi e migliorare le prestazioni complessive di sostenibilità.
Implementazione di programmi di responsabilità sociale
Un'altra strategia cruciale per i produttori è quella di allocare capitale verso programmi di responsabilità sociale che avvantaggiano le comunità locali, i dipendenti e altri stakeholder. Ciò può includere iniziative come programmi di welfare per i dipendenti, progetti di sviluppo della comunità e sforzi di diversità, equità e inclusione (DEI), che contribuiscono a un impatto sociale positivo e promuovono la buona volontà.
Migliorare la governance e le pratiche commerciali etiche
I produttori possono anche allocare capitali per migliorare la governance e le pratiche commerciali etiche, come l’implementazione di solidi quadri di gestione del rischio, rafforzare le misure di conformità, e promuovendo trasparenza e responsabilità. Ciò aiuta a sviluppare la fiducia con investitori, clienti e altri stakeholder.
Cosa non dovresti fare nella tua strategia di allocazione del capitale
Sebbene sia essenziale per i produttori allocare capitali verso iniziative ESG, ci sono alcune strategie che andrebbero evitate per garantire l'efficacia di tali allocazioni.
Non guardare le cose solo da una prospettiva a volo d'uccello
Come ogni organizzazione, i produttori devono assicurarsi di avere un visione completa sui processi e l'allineamento delle loro operazioni e iniziative ESG. Avere una panoramica ampia è utile, ma immergersi nei dettagli è ciò che fornirà un quadro più chiaro ai leader, in modo che capiscano dove sta andando il loro capitale e se è allineato con le priorità dell'organizzazione.
Evitare decisioni distorte quando si alloca il capitale
Bisogna prestare maggiore attenzione quando si tratta di un'allocazione distorta del capitale, soprattutto perché è stato scoperto che più di sei su 10 i dirigenti finanziari non hanno fiducia nella capacità della loro azienda di allocare il capitale in modo ottimale. I decisori organizzativi dovrebbero quindi evitare il "pensiero di gruppo" e attenersi a migliori pratiche di allocazione del capitale come raggruppare le decisioni di investimento, coinvolgere team interorganizzativi e altro ancora per ottenere risultati ottimali.
Passaggi per garantire un'allocazione efficace del capitale ESG
Condurre valutazioni complete del rischio ESG
I produttori dovrebbero condurre valutazioni complete del rischio ESG per identificare e mitigare i potenziali rischi. Comprendendo questi rischi, i produttori possono allocare capitale verso iniziative che affrontano le sfide e le opportunità ESG più urgenti.
Coinvolgere le parti interessate e gli investitori per allineare gli obiettivi ESG
I produttori dovrebbero attivamente coinvolgere le parti interessate e gli investitori per allineare e delineare obiettivi e priorità ESG. Cercando input dagli stakeholder chiave, i produttori possono garantire che le loro decisioni di allocazione del capitale siano in linea con le aspettative e i valori dei loro stakeholder, migliorando così l'efficacia delle loro iniziative ESG.
Integrare le considerazioni ESG nella strategia aziendale complessiva e nei processi decisionali
I produttori dovrebbero integrare e incorporare le considerazioni ESG nella pianificazione strategica, nella definizione del budget e nella gestione delle prestazioni, nonché elaborare una roadmap strutturata. Ciò è particolarmente importante per avvicinarsi al raggiungimento degli obiettivi ESG, in modo che questi obiettivi siano prioritari e supportati efficacemente tramite l'allocazione del capitale. Nelle parole di Rochel Hoffman, partner di Deloitte Touche Tohmatsu Ltd. in Financial Advisory e leader ESG M&A di Deloitte Australia: "L'ESG non dovrebbe più essere isolato. Dovrebbe essere integrato nel processo decisionale di investimento".
Elaborare le giuste strategie di allocazione del capitale per la produzione ESG
L'allocazione strategica del capitale svolge un ruolo fondamentale nel guidare la crescita sostenibile delle aziende manifatturiere. Oltre allo sviluppo delle giuste strategie di allocazione del capitale, avere un framework di valutazione della maturità neutrale e oggettivo come il Consumer Sustainability Industry Readiness Index (COSIRI) può anche guidare i produttori verso migliori risultati ESG e ambientali. Avendo a disposizione queste strategie di allocazione del capitale e strumenti di confronto tra pari e lavorando in tandem, le aziende saranno autorizzate ad avvicinarsi a Net Zero e a raggiungere i loro obiettivi ESG.
