Hoy en día, no se puede exagerar la importancia de los factores ambientales, sociales y de gobernanza (ESG) debido a los acuciantes problemas climáticos. Los consumidores se han dado cuenta y han aumentado la presión sobre las empresas para que adopten una postura y alineen los factores ESG con los objetivos comerciales y operativos. Muchas han atendido el llamado y han lanzado inversiones institucionales centradas en los factores ESG. Se espera que aumente en 84% a US$1.9 billones en 2026, frente a US$1.9 billones en 2021.
En el sector manufacturero, las empresas reconocen cada vez más la importancia de los factores ESG para impulsar el crecimiento sostenible a largo plazo. Uno de estos impulsores clave del crecimiento es la asignación estratégica de capital, pero muchos líderes del sector manufacturero aún no están haciendo lo suficiente. La encuesta de EY mostró que que 72% de 500 directores financieros globales necesitan mejorar sus procesos de asignación de capital, mientras que solo 40% afirmaron que su enfoque de asignación de capital era lo suficientemente flexible como para adaptarse a un entorno operativo y sociopolítico en constante evolución.
Es necesario lograr una asignación eficaz de capital hacia iniciativas ESG para que los fabricantes no solo puedan mejorar su impacto ambiental y social, sino también impulsar la creación de valor a largo plazo para sus partes interesadas.
Importancia de la asignación estratégica de capital para impulsar los objetivos ESG
La asignación estratégica de capital desempeña un papel fundamental en la promoción de los objetivos ESG de las empresas manufactureras. Al destinar fondos a iniciativas ESG, los fabricantes pueden invertir en tecnologías y procesos sostenibles, implementar programas de responsabilidad social y mejorar la gobernanza y las prácticas comerciales éticas. Esta asignación estratégica de capital permite a los fabricantes mitigar los riesgos ambientales, mejorar el impacto social y fortalecer la gobernanza corporativa, contribuyendo así al crecimiento sostenible.
A Encuesta reciente de Deloitte reveló que ESG es una parte integral de la estrategia de asignación de capital por varias razones: cuatro de cada 10 encuestados dicen que ESG les da la oportunidad de crear valor y obtener una ventaja competitiva, mientras que 65% dicen que esperan que las iniciativas ESG aumenten el valor de su empresa.
Además, una asignación eficaz de capital hacia iniciativas ESG puede ayudar a las empresas manufactureras a alinearse con los objetivos globales de sostenibilidad, mitigar el impacto del cambio climático y mejorar su reputación como ciudadanos corporativos responsables. Como resultado, los fabricantes pueden atraer a inversores con conciencia ambiental y social, acceder a fuentes de financiación sostenibles y reforzar su ventaja competitiva en el mercado.
El impacto de la asignación de capital en la sostenibilidad y el crecimiento a largo plazo
Además, la asignación de capital desempeña un papel fundamental a la hora de impulsar la sostenibilidad y el crecimiento a largo plazo. Las empresas manufactureras que prioricen los factores ESG a la hora de asignar capital podrán gestionar los riesgos de forma más eficaz y crear valor a largo plazo para las partes interesadas. Matthew Lock, socio de análisis y modelado empresarial de Deloitte, afirma: “Toda oportunidad ESG tiene algún valor económico anidado en alguna parte”.
Al asignar capital a iniciativas ESG, los fabricantes pueden impulsar la innovación, mejorar la eficiencia operativa y fomentar una cultura de sostenibilidad dentro de sus organizaciones.
¿Qué deben considerar los fabricantes en sus estrategias de asignación de capital?
Las empresas manufactureras tienen una variedad de opciones y estrategias a considerar al asignar capital a iniciativas ESG.
Invertir en tecnologías y procesos sostenibles
Los fabricantes pueden destinar capital a la adopción de tecnologías y procesos sostenibles, como sistemas de energía renovable, maquinaria de bajo consumo energético e iniciativas de reducción de residuos. Al invertir en estas tecnologías, los fabricantes pueden reducir sus Huella ambiental, reducir los costos operativos y mejorar su desempeño general en materia de sostenibilidad.
Implementación de programas de responsabilidad social
Otra estrategia crucial para los fabricantes es asignar capital a programas de responsabilidad social que beneficien a las comunidades locales, los empleados y otras partes interesadas. Esto puede incluir iniciativas como programas de bienestar para empleados, proyectos de desarrollo comunitario y esfuerzos de diversidad, equidad e inclusión (DEI), que contribuyen a un impacto social positivo y fomentan la buena voluntad.
Mejorar la gobernanza y las prácticas comerciales éticas
Los fabricantes también pueden asignar capital para mejorar la gobernanza y las prácticas comerciales éticas, como la implementación de marcos sólidos de gestión de riesgos, Fortalecimiento de las medidas de cumplimiento, y promover la transparencia y la rendición de cuentas. Esto ayuda a generar confianza con los inversores, los clientes y otras partes interesadas.
Lo que no debes hacer en tu estrategia de asignación de capital
Si bien es esencial que los fabricantes asignen capital a iniciativas ESG, hay ciertas estrategias que deben evitarse para garantizar la eficacia de dichas asignaciones.
No mires las cosas sólo desde una perspectiva aérea
Al igual que cualquier organización, los fabricantes deben asegurarse de tener una visión integral sobre los procesos y la alineación de sus operaciones con las iniciativas ESG. Tener una visión general es beneficioso, pero profundizar en los detalles es lo que les dará a los líderes un panorama más claro, para que entiendan a dónde va su capital y si está alineado con las prioridades de la organización.
Evite la toma de decisiones sesgada al asignar capital
Se debe tener mayor cuidado cuando se trata de una asignación sesgada de capital, especialmente porque se ha descubierto que Más de seis de cada diez Los ejecutivos financieros no confían en la capacidad de su empresa para asignar el capital de manera óptima. Por lo tanto, los encargados de tomar decisiones organizacionales deben evitar el "pensamiento colectivo" y atenerse a las normas. Mejores prácticas de asignación de capital como agrupar decisiones de inversión, involucrar a equipos interorganizacionales y más para obtener resultados óptimos.
Pasos para garantizar una asignación eficaz de capital ESG
Realizar evaluaciones integrales de riesgos ESG
Los fabricantes deben realizar evaluaciones integrales de riesgos ESG para identificar y mitigar los riesgos potenciales. Al comprender estos riesgos, los fabricantes pueden asignar capital a iniciativas que aborden los desafíos y oportunidades ESG más urgentes.
Interactuar con las partes interesadas y los inversores para alinear los objetivos ESG
Los fabricantes deberían actuar activamente Interactuar con las partes interesadas y los inversores Para alinear y delinear los objetivos y prioridades ESG. Al buscar la opinión de las partes interesadas clave, los fabricantes pueden asegurarse de que sus decisiones de asignación de capital estén en línea con las expectativas y los valores de sus partes interesadas, mejorando así la eficacia de sus iniciativas ESG.
Integrar consideraciones ESG en la estrategia empresarial general y en los procesos de toma de decisiones
Los fabricantes deberían integrar e incorporar consideraciones ESG en la planificación estratégica, la elaboración de presupuestos y la gestión del rendimiento, así como diseñar una hoja de ruta estructurada. Esto es especialmente importante para acercarse a la consecución de los objetivos ESG, de modo que estos objetivos se prioricen y se respalden de manera eficaz mediante la asignación de capital. En palabras de Rochel Hoffman, socio de Asesoramiento Financiero de Deloitte Touche Tohmatsu Ltd. y líder en fusiones y adquisiciones ESG de Deloitte Australia: “Los criterios ESG ya no deberían estar aislados. Deberían integrarse en la toma de decisiones de inversión”.
Cómo diseñar las estrategias adecuadas de asignación de capital para la fabricación ESG
La asignación estratégica de capital desempeña un papel fundamental a la hora de impulsar el crecimiento sostenible de las empresas manufactureras. Además de desarrollar las estrategias adecuadas de asignación de capital, es necesario contar con un marco de evaluación de madurez neutral y objetivo como el Consumer Sustainability Industry Readiness Index (COSIRI) También puede orientar a los fabricantes hacia mejores resultados ambientales, sociales y de gobernanza (ESG). Al disponer de estas estrategias de asignación de capital y herramientas de comparación entre pares y trabajar en conjunto, las empresas estarán capacitadas para acercarse al cero neto y alcanzar sus objetivos ESG.
